Een reserve voor dubieuze vorderingen is een manier om het effect van oninbare vorderingen op uw inkomsten te beperken.
De cashflow is het levensbloed van een onderneming, waardoor alles wat deze stroom belemmert een bedreiging vormt voor de duurzaamheid van de onderneming. Dit gezegd zijnde kan het uitbreiden van kredietlijnen naar klanten een geweldige manier zijn om goodwill, loyaliteit en een snelle verkoop te creëren. Maar als ze niet betalen, wordt dit een oninbare vordering .
En wat als u alleen maar denkt dat ze niet zullen betalen, wat betekent dat u ze nog niet als oninbare vordering hebt aangemerkt? Hier komt een voorziening voor dubieuze vorderingen in het spel. Laten we het hebben over de definitie van dubieuze vorderingen, hoe u ze kunt plannen en hoe u kredietcontrole kunt gebruiken om u tegen oninbare vorderingen te beschermen.
Wat is het verschil tussen oninbare vorderingen en dubieuze vorderingen?
Terwijl oninbare vorderingen contanten zijn waarvan u weet dat een klant of cliënt ze niet zal betalen, zijn dubieuze vorderingen contanten waarvan u verwacht dat ze in oninbare vorderingen zullen veranderen. Officieel is het nog geen oninbare vordering – er is nog steeds een kans om het verloren geld terug te vorderen. U kunt dubieuze vorderingen gebruiken om het gerapporteerde bedrag aan vorderingen te beperken, zodat u een nauwkeuriger beeld krijgt van de financiën van uw bedrijf. Als dubieuze vorderingen vroegtijdig in aanmerking worden genomen, weet u in theorie realistischer welke schulden daadwerkelijk in contanten zullen worden omgezet en welke eventueel moeten worden afgeschreven.
Hoe werkt een voorziening voor dubieuze vorderingen?
In de boekhouding op transactiebasis is een voorziening voor oninbare vorderingen – ook wel bekend als een voorziening voor dubieuze debiteuren of een reserve voor oninbare vorderingen – uw manier om te plannen welke posten in uw debiteurenportefeuille kunnen omslaan in oninbare vorderingen. Deze voorziening is een tegenrekening die gekoppeld is aan (en een compensatie vormt voor) uw debiteuren en is een slim instrument om de impact van oninbare vorderingen op uw bedrijfsresultaat te milderen.
Een vraag die op dit punt vaak opduikt, is hoeveel in de reserve moet worden gestopt? Het gebruik van gegevens uit het verleden lijkt de meest gebruikelijke manier te zijn om een voorziening voor dubieuze vorderingen te vormen. Indien u weet dat, op basis van historische inkomsten, 5 procent van uw verkopen over het algemeen oninbaar zijn, zou u die 5 procent van bij het begin opzij zetten om een reserve aan te leggen.
Manieren om de afhankelijkheid van dubieuze vorderingen te beperken door kredietcontrole
Een slimme kredietcontrole is een manier om het risico van oninbare vorderingen en dus uw behoefte aan een omvangrijke reserve voor dubieuze vorderingen te beperken. Kredietcontrole verwijst naar een brede waaier van strategieën om u te helpen sneller betaald te worden.
1. Verzekering
Verzekering, en meer bepaald handelskredietverzekering (trade credit insurance - TCI), is uw manier om de negatieve impact van oninbare vorderingen op uw resultatenrekening te helpen voorkomen. Een goede TCI-aanbieder zal twee producten aanbieden – onderzoek en schadeloosstelling. Zij zullen uw handelspartners onderzoeken om het kredietrisico in te schatten en u helpen een strategische beslissing te nemen over de vraag of u verder wilt gaan. Als uw deal mislukt en een schuld oninbaar lijkt, kan uw polis u helpen deze middelen terug te vorderen.
2. Inning van schuldvorderingen
Inning van schuldvorderingen is lastig en er is veel wetgeving omheen. Het is vaak verstandiger en eenvoudiger om samen te werken met een incassospecialist die ervaring heeft op uw gebied. Voor een optimale service moet u op zoek gaan naar een aanbieder die snel werkt, u alleen kosten in rekening brengt als hij succes heeft, incasso over de hele wereld aanbiedt en u altijd op de hoogte houdt.
3. Korting voor snelle betaling
Overweeg klanten korting op hun factuurbedrag te geven als zij sneller betalen.
Kies een partner die voor u werkt
Als het erom gaat de risico's van zakendoen in het buitenland te beperken, hebt u een partner nodig die aan uw behoeften kan voldoen, waar uw handelspartners zich ook bevinden. Dat is waar COFACE van dienst kan zijn. Als een van de grootste TCI-aanbieders ter wereld zijn wij goed geplaatst om te helpen bij het beoordelen en oplossen van betalingsachterstanden van uw klanten en bieden wij gepersonaliseerd advies op basis van uw specifieke markt.
Wilt u weten hoe wij u kunnen helpen, neem dan vandaag nog contact met ons op voor een vrijblijvende offerte.