Une réserve pour créances douteuses constitue un des moyens d'atténuer l'impact de ces créances sur vos bénéfices.
Le flux de trésorerie assurant la vitalité d'une entreprise, tout ce qui entrave ce flux constitue une menace pour sa pérennité. L'augmentation des lignes de crédit des clients peut être un excellent moyen de créer de la bonne volonté et de la fidélité, et de vendre rapidement. Toutefois, ces factures deviennent des créances irrécouvrables si ces clients ne payent pas.
Que faire si vous pensez seulement qu'ils ne paieront pas, que vous ne considérez pas encore ces créances comme irrécouvrables ? C'est là qu'intervient la provision pour créances douteuses. Détaillons la définition d'une créance douteuse, la façon dont vous pouvez la gérer et comment utiliser le contrôle du crédit pour vous protéger contre les créances irrécouvrables.
Quelle est la différence entre créance irrécouvrable et créance douteuse ?
Alors que les créances irrécouvrables sont des liquidités que vous ne récupérerez pas parce que vous savez qu'un client ne paiera pas, les créances douteuses sont des liquidités dont vous prévoyez qu'elles se transformeront en créances irrécouvrables. Officiellement, elles ne sont pas encore devenues des créances irrécouvrables – il y a donc encore une chance de recouvrer cet argent. Vous pouvez utiliser les créances douteuses pour limiter le montant de vos comptes débiteurs, ce qui vous aidera à dresser un tableau plus précis des finances de votre entreprise. En théorie, si vous tenez compte des créances douteuses à un stade précoce, vous saurez de manière plus réaliste lesquelles se transformeront en liquidités et lesquelles pourront être amorties.
Comment fonctionne une provision pour créances douteuses ?
Dans la comptabilité d'exercice, une provision pour créances irrécouvrables - également appelée provision pour créances douteuses ou réserve pour créances douteuses - est votre manière de prévoir quelles lignes de vos comptes débiteurs pourraient devenir des créances irrécouvrables. Cetthttps://traderiskacademy.be/ad...e provision est un compte de contrepartie d'actif qui est jumelé à (et compense) vos comptes débiteurs et constitue un outil intelligent destiné à atténuer l'impact des créances irrécouvrables sur les bénéfices de votre entreprise.
À ce stade, on se demande souvent combien mettre en réserve ? Les données passées semblent être la manière la plus courante de créer une provision pour créances douteuses. Si vous savez que, sur la base des résultats historiques, 5 % de vos factures sont généralement irrécouvrables, vous mettez ces 5 % de côté dès le départ pour créer une réserve.
Comment limiter le recours aux créances douteuses par le contrôle grâce au crédit ?
Un contrôle intelligent du crédit est une solution pour atténuer le risque de créances irrécouvrables et donc, votre besoin d'une réserve élevée pour créances douteuses. L'expression contrôle du crédit recouvre un vaste ensemble de stratégies visant à être payé plus rapidement.
1. Assurance
L'assurance, et plus particulièrement l'assurance-crédit, constitue une solution pour éviter l'impact négatif des créances irrévocables sur vos résultats. Un bon fournisseur d'assurance-crédit offre toujours deux produits : la recherche et l'indemnisation des créances. Il enquêtera sur vos partenaires commerciaux afin d'évaluer le risque de crédit et vous aidera à prendre une décision stratégique relative à l'opportunité de poursuivre les débiteurs. Si votre affaire tourne mal et qu'une créance semble irrécouvrable, votre police peut vous aider à récupérer ces fonds.
2. Recouvrement de dette
Le recouvrement de dette est une affaire délicate, balisée par de nombreuses lois. Il est souvent plus sage, et plus simple, d'envisager un partenariat avec un spécialiste du recouvrement de dette ayant de l'expérience dans votre domaine. Pour un service de qualité supérieure, cherchez un fournisseur qui travaille rapidement, ne vous facture qu'en cas de succès, propose un recouvrement dans le monde entier et vous tient informé à tout moment.
3. Réductions pour paiement rapide
Envisagez de proposer aux clients des remises sur le montant total de leur facture s'ils paient avant l'échéance.
Choisissez un partenaire qui vous correspond
Quand il s'agit d'atténuer les risques liés aux activités commerciales à l'étranger, vous avez besoin d'un partenaire capable de répondre à vos besoins, où que se trouvent vos partenaires commerciaux. C'est là que COFACE fait son entrée. Étant l'un des plus grands fournisseurs d'assurance-crédit au monde, nous sommes bien placés pour vous aider à évaluer et à résoudre les arriérés de paiement de vos clients et vous offrir des conseils personnalisés en fonction de votre marché spécifique.
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